Mẫu sổ chi tiết công nợ bằng Excel mới nhất

Quản lý công nợ phải thu khách hàng và công nợ phải trả người bán theo sổ cụ thể công nợ bằng Excel hiện đang là giải pháp được nhiều doanh nghiệp vận dụng, đặc biệt quan trọng là những doanh nghiệp quy mô nhỏ. Vậy những thông tin trong sổ chi tiết cụ thể công nợ bằng Excel cần có những nội dung gì ? Bài viết dưới đây tất cả chúng ta hãy cùng khám phá chi tiết cụ thể nhất .

1. Sổ chi tiết công nợ là gì ? Mục đích và vai trò của sổ chi tiết cụ thể công nợ

Thông thường tất cả chúng ta sẽ mở sổ cụ thể cho từng đối tượng người tiêu dùng, ví dụ so với những thông tin tài khoản như thông tin tài khoản 331,131,141. Trong đó sổ chi tiết cụ thể công nợ phải thu, phải trả người bán là những mẫu sổ chi tiết cụ thể công nợ thông dụng nhất .
Các khoản công nợ được update kịp thời vào sổ cụ thể ngay khi phát sinh ; Cuối tháng, kế toán công nợ sẽ tổng hợp lại để tính tổng công nợ với từng khách hàng, nhà sản xuất, sau đó so sánh số liệu 2 bên .

Vai trò của sổ chi tiết công nợ:

• Sổ chi tiết cụ thể công nợ giúp theo dõi công nợ theo từng đối tượng người tiêu dùng đơn cử, riêng không liên quan gì đến nhau, từ đó doanh nghiệp biết được công nợ của mình với từng đối tác chiến lược thế nào để thanh toán giao dịch / tịch thu .
• Hỗ trợ kiểm tra, thanh tra rà soát lại thuận tiện hơn nếu phát hiện số liệu công nợ bị rơi lệch .

Hiện nay, hầu hết những doanh nghiệp đều triển khai công tác làm việc kế toán bằng ứng dụng hoặc lập sổ trên những file quản trị công nợ bằng excel. File excel có quyền lợi là không mất ngân sách, phân phối được những nhu yếu cơ bản như tổng hợp công nợ. Tuy nhiên, kế toán sẽ mất khá nhiều thời hạn để nhập liệu, so sánh và khó khăn vất vả khi theo dõi tuổi nợ, hạn nợ. Do đó, ứng dụng kế toán là một giải pháp tiện nghi hơn đang được những doanh nghiệp chăm sóc .

2. Cách lập sổ cụ thể công nợ bằng excel

Để thực thi lập sổ chi tiết cụ thể công nợ phải thu, kế toán doanh nghiệp thực thi lập sổ với những thông tin như :

• Đơn vị, công ty: Ghi rõ tên công ty, đơn vị lập sổ chi tiết công nợ phải thu này, kèm theo địa chỉ (Có thể chỉ ghi tên thành phố hoặc tỉnh)

• Tên loại sổ: Sổ chi tiết công nợ phải thu/phải trả

• Thông tin đi kèm: Tên đối tượng khách hàng/nhà cung cấp; Số tài khoản tương ứng

• Thời gian ghi sổ: Ghi rõ sổ theo dõi công nợ phải thu của khách hàng trong giai đoạn nào (Từ ngày bao nhiêu đến ngày bao nhiêu)

• Chi tiết bảng ghi chép của sổ chi tiết cụ thể công nợ phải thu :

• STT:Số thứ tự của những khoản được theo dõi

• Chứng từ:

+ Số hiệu chứng từ : Số hiệu chứng từ dùng để so sánh, làm địa thế căn cứ
+ Ngày, tháng chứng từ

• Hóa đơn

+ Ký hiệu hóa đơn : Ký hiệu của hóa đơn giá trị ngày càng tăng
+ Số hóa đơn : Số của hóa đơn giá trị ngày càng tăng

• Diễn giải:Tóm tắt nội dung nhiệm vụ kinh tế tài chính phát sinh

• TK đối ứng

• Số phát sinh

+ Số phát sinh bên Nợ
+ Số phát sinh bên Có
+ Cộng số phát sinh bên Nợ
+ Cộng số phát sinh bên Có

• Số dư

+ Số dư bên Nợ
+ Số dư bên Có
+ Số dư đầu kỳ bên Nợ
+ Số dư cuối kỳ bên Nợ
+ Số dư đầu kỳ bên Có

+ Số dư cuối kỳ bên Có

• Ngày, tháng, năm:Ngày, tháng, năm lập sổ cụ thể công nợ phải thu

• Những người có liên quan ký tên:Người lập, kế toán trưởng, giám đốc

3. Mẫu sổ cụ thể công nợ

• Mẫu sổ chi tiết công nợ phải thu:

>> Đọc thêm: 5 điều cần nắm rõ để trở thành kế toán công nợ phải thu chuyên nghiệp

• Mẫu sổ cụ thể công nợ phải trả

>> Xem thêm: Kế toán công nợ phải trả: Từ kiến thức tổng quan tới kinh nghiệm thực tế

Tải mẫu sổ chi tiết công nợ phải thu, phải trả TẠI ĐÂY

4. Một số yếu tố khi theo dõi sổ chi tiết cụ thể công nợ bằng excel

Excel là một trong những ứng dụng thông dụng được nhiều doanh nghiệp, đặc biệt quan trọng là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ sử dụng trong quản trị công nợ bởi việc thiết lập đơn thuần và sử dụng không tính tiền .
Tuy nhiên, bên cạnh những ưu điểm thì việc quản trị và theo dõi công nợ bằng excel còn sống sót nhiều mặt hạn chế như :

• Khó theo dõi trong trường hợp số lượng khách hàng, nhà phân phối lớn cần quản trị, dễ sai sót .
• Các tài liệu được lưu thành những file riêng không liên quan gì đến nhau, độc lập do đó việc tổng hợp báo cáo giải trình thường mất nhiều thời hạn và sức lực lao động của kế toán .
• Doanh nghiệp khó theo dõi được số liệu tổng hợp cuối kỳ, khó giám sát được tình hình công nợ sắp đến hạn để cân đối dòng tiền .

Hiên nay, những doanh nghiệp đã chuyển dần sang sử dụng ứng dụng kế toán với nhiều tiện ích hơn. Chẳng hạn, ứng dụng kế toán trực tuyến MISA AMIS đã hoàn toàn có thể tương hỗ doanh nghiệp quản trị công nợ khách hàng, nhà sản xuất, đối tác chiến lược một cách hiệu suất cao :

• Tổng hợp công nợ phải thu theo từng khách hàng, nhân viên cấp dưới bán hàng, bộ phận bán hàng, thị trường
• Tổng hợp công nợ phải thu theo hạn nợ : Nợ chưa đến hạn, Nợ quá hạn ( 1-30 ngày, 30 – 60 ngày, …, nợ quá hạn khó đòi ) giúp Doanh Nghiệp có kế hoạch tịch thu nợ hoặc chuẩn bị sẵn sàng dòng tiền cho những khoản giao dịch thanh toán sắp đến hạn .
• Cho phép xem nhanh công nợ trên list để biết được thực trạng nợ của từng khách hàng, cụ thể từng chứng từ công nợ của khách hàng đó
• Tự động đối trừ công nợ, bù trừ công nợ giữa khách hàng vừa là khách hàng, vừa là nhà phân phối của doanh nghiệp
• Nhắc nhở và gửi email so sánh công nợ định kỳ với khách hàng, nhà cung ứng để bảo vệ số liệu công nợ luôn khớp đúng .

Phần mềm kế toán online MISA AMIS đáp ứng đầy đủ yêu cầu quản lý công nợ của doanh nghiệp. Nhanh tay đăng ký dùng thử miễn phí 15 ngày bản demo phần mềm kế toán online MISA AMIS để công tác kế toán chính xác hơn, nhanh hơn, tiện lợi hơn.

Tổng hợp : Kiều Lục

Đánh giá

Source: https://kinhdoanhthongminh.net
Category: Kinh Doanh